Che cos’è il codice LEI?
Il LEI, ovvero Legal Entity Identifier, è un codice alfanumerico internazionale di 20 caratteri che consente di identificare in modo univoco le persone giuridiche che partecipano alle transazioni finanziarie. Il codice LEI contribuisce ad aumentare la trasparenza dei mercati finanziari e a migliorare l’affidabilità dei dati.
Il codice LEI viene utilizzato dalle banche, dai broker, nelle transazioni in titoli e nella rendicontazione dei mercati finanziari. In parole semplici, è l’identificativo internazionale di un’azienda nel mondo finanziario. A differenza di un codice di registro nazionale, il codice LEI è utilizzabile in tutto il mondo ed è associato a dati verificati nel database pubblico del GLEIF.
Perché è stato creato il sistema LEI?
L’idea di creare il sistema LEI è nata come risposta alla crisi finanziaria globale del 2008. Durante la crisi, per le autorità di regolamentazione e le banche era difficile valutare con precisione in che misura gli istituti finanziari e le aziende fossero collegati tra loro. Ciò rendeva complessa la valutazione e la gestione dei rischi.
Per risolvere questo problema, i Paesi del G20 hanno sostenuto la creazione di un sistema globale unificato di identificazione delle persone giuridiche. Il risultato è stato il sistema LEI, che offre un modo standardizzato e trasparente per identificare le controparti delle transazioni in tutto il mondo.
Il LEI aiuta a ridurre la confusione tra ragioni sociali simili, registri di Paesi diversi e strutture di gruppo complesse. Invece di basarsi solo sul nome o su un codice di registro locale, è possibile identificare la controparte di una transazione sulla base di un unico identificativo internazionale.
Chi gestisce il sistema LEI?
Il sistema LEI è coordinato dalla Global Legal Entity Identifier Foundation, ovvero il GLEIF. Il GLEIF è una fondazione internazionale senza scopo di lucro il cui compito è mantenere e sviluppare il sistema LEI a livello mondiale.
Il GLEIF non emette direttamente i codici LEI alle aziende. I codici vengono emessi dagli emittenti LEI accreditati dal GLEIF, ovvero le LOU. Sono loro a verificare i dati dell’azienda, a emettere il codice LEI e a rispondere dell’aggiornamento dei dati nel database GLEIF.
LEI Universal opera come agente di registrazione e aiuta le aziende a richiedere, rinnovare o trasferire un codice LEI da un altro fornitore di servizi.
Chi ha bisogno di un codice LEI?
Ha bisogno di un codice LEI la persona giuridica che partecipa ai mercati finanziari o che deve essere identificata in modo univoco in una transazione finanziaria o nella rendicontazione.
Il codice LEI è necessario, ad esempio, nei seguenti casi:
- Negoziazione di titoli — l’azienda acquista o vende azioni, obbligazioni, fondi negoziati in borsa o altri strumenti finanziari.
- Rendicontazione regolamentare — le transazioni dell’azienda devono essere riportate nella rendicontazione di vigilanza finanziaria, ad esempio in base ai requisiti di MiFID II, MiFIR o EMIR.
- Operazioni su strumenti derivati — l’azienda utilizza swap, futures, opzioni o altri strumenti derivati.
- Richiesta di un istituto finanziario — una banca, un broker o un altro prestatore di servizi finanziari necessita del codice LEI per identificare il cliente o la controparte.
A una persona fisica non viene rilasciato un codice LEI. Il codice LEI è destinato alle persone giuridiche e a determinate strutture giuridiche, ad esempio aziende, fondi, fondazioni e organizzazioni senza scopo di lucro.
Se un’azienda non effettua transazioni in titoli, non negozia strumenti derivati e non è soggetta all’obbligo di rendicontazione sui mercati finanziari, il codice LEI potrebbe non essere necessario.
Perché il codice LEI è importante?
L’obiettivo principale del codice LEI è migliorare la trasparenza e la sicurezza dei mercati finanziari. Poiché i dati associati al codice LEI sono verificabili in un registro pubblico, le parti di una transazione finanziaria possono essere identificate in modo univoco.
Ciò aiuta le banche, i broker, le autorità di vigilanza e i partner commerciali a capire di quale persona giuridica si tratta. Inoltre, il codice LEI riduce il rischio che nella rendicontazione o in una transazione vengano utilizzati i dati di un’azienda sbagliata.
Per l’azienda, il codice LEI è utile anche nella creazione di nuovi rapporti con clienti e partner. Un codice LEI valido consente a una banca o a un partner finanziario di verificare rapidamente i dati dell’azienda e può rendere le pratiche più fluide.
Per questo il codice LEI non è soltanto un obbligo normativo. È anche un segno di affidabilità internazionale, che dimostra che i dati dell’azienda sono verificati e reperibili pubblicamente.
Qual è la struttura del codice LEI?
Il codice LEI è composto da 20 caratteri. Ad esempio, un codice LEI può presentarsi così:
Dal codice LEI stesso non è possibile ricavare il nome dell’azienda, il Paese o il settore di attività. Questi dati sono associati al record LEI nel database pubblico del GLEIF.
Richiesta del codice LEI
La richiesta di un codice LEI tramite LEI Universal è online e consiste in pochi semplici passaggi.
- Compila il modulo di richiesta. Inserisci il nome dell’azienda o il codice di registro. In molti casi i dati principali vengono recuperati automaticamente dal registro delle imprese.
- Verifica i dati dell’azienda. Controlla la ragione sociale, il codice di registro, l’indirizzo e i recapiti. Se necessario, aggiungi i dati della società madre o indica il motivo di esenzione appropriato.
- Scegli il pacchetto ed effettua il pagamento. Scegli un pacchetto da 1, 3 o 5 anni ed effettua il pagamento.
- Il codice LEI viene inviato via e-mail. Dopo la verifica dei dati, il codice LEI viene emesso e inviato all’indirizzo e-mail indicato nella richiesta.
Con dati corretti, la maggior parte dei codici LEI viene emessa nello stesso giorno lavorativo. Se nella richiesta è necessario verificare i dati della società madre o richiedere documenti aggiuntivi, l’elaborazione dell’ordine può richiedere più tempo.
Scopri di più: Come richiedere un codice LEI?
Rinnovo del codice LEI
I dati associati al codice LEI devono essere confermati una volta all’anno. Lo scopo del rinnovo è garantire che i dati dell’azienda presenti nel database GLEIF siano aggiornati e affidabili.
Se il codice LEI non viene rinnovato in tempo, il suo stato nel database GLEIF diventa scaduto, ovvero LAPSED. Il codice stesso non scompare e non è necessario richiedere un nuovo codice LEI, ma lo stato scaduto può ostacolare le transazioni in titoli, la rendicontazione o l’instaurazione di un rapporto con un istituto finanziario.
LEI Universal offre pacchetti da 1, 3 e 5 anni. Con un pacchetto pluriennale ci occupiamo automaticamente del rinnovo annuale per l’intero periodo scelto.
Vi informiamo con 60 giorni di anticipo prima della scadenza del codice LEI.
Scopri di più: Rinnovo del codice LEI
Domande frequenti
Un’azienda può avere più codici LEI?
No. Ogni persona giuridica può avere un solo codice LEI. Se un’azienda dispone già di un codice LEI, può rinnovare il codice esistente oppure trasferirlo da un altro fornitore di servizi.
Il codice LEI è obbligatorio per tutte le aziende?
No. Il codice LEI è necessario soprattutto per le aziende e le altre persone giuridiche che effettuano transazioni finanziarie o per le quali sorge un obbligo di rendicontazione sui mercati finanziari.
Una persona fisica può richiedere un codice LEI?
A una persona fisica non viene rilasciato un codice LEI.
Che cosa succede se il codice LEI scade?
Se il codice LEI non viene rinnovato, il suo stato diventa scaduto. Il codice rimane invariato e può essere rinnovato in seguito, ma lo stato scaduto può ostacolare le transazioni in titoli o la rendicontazione.